2014
年度樂昌市 財政局 決算公開
目 錄
第一部分 2014年市財政局部門決算基本情況說明
一、
部門基本情況
二、
收入決算說明
三、
支出決算說明
四、
“三公”經(jīng)費支出說明
第二部分 2014年市財政局部門決算表
一、
部門收支決算總表
二、
收入決算表
三、
支出決算表
四、
財政撥款收入支出決算總表
五、
一般公共預算財政撥款支出決算表
六、
一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、
部門“三公”支出信息統(tǒng)計表
八、
“三公”支出決算明細表
九、
政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
部門決算基本情況說明
一、部門基本情況
（一）部門機構(gòu)設(shè)置、職能
2014
年末預算組成單位共8個，分別是市財政局本部、市公共資產(chǎn)管理中心、市財政國庫支付中心、市財政局基層財政所、市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、市財政投資評審中心、市非稅收入征收管理中心、市土地儲備中心。
樂昌市財政局主要職能：
1
、貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)財政、稅收工作的方針政策和法律法規(guī)，組織起草財政、稅收、政府采購、國有資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評估、財務會計、政府債務管理等方面的規(guī)范性文件，制定行政事業(yè)單位資金管理、會計核算、資產(chǎn)管理、政府采購等財政管理的制度并監(jiān)督執(zhí)行。
2
、擬訂財政發(fā)展戰(zhàn)略、中長期財政規(guī)劃，參與分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控、綜合平衡社會財力和推進基本公共服務均等化的建議，執(zhí)行中央與地方、國家與企業(yè)的分配政策。
3
、承擔市級各項財政收支管理的責任。負責編制年度市級預決算草案并組織執(zhí)行，受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市級和全市預算及其執(zhí)行情況，向市人民代表大會常務委員會報告決算；制定行政事業(yè)單位開支標準、定額，審核批復市級部門（單位）的年度預決算，擬訂市對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制并組織實施。
4
、制定全市財政和預算收入計劃，管理和監(jiān)督各項財政收入，負責組織耕地占用稅、契稅的征收管理。
5
、負責市級非稅收入及各項政府性基金管理，監(jiān)管彩票市場，管理彩票資金，管理政府債務和政府主權(quán)外債業(yè)務，防范財政風險，管理財政票據(jù)，管理財政預算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯，參與監(jiān)管住房保障和住房公積金。
6
、負責本級財政資金調(diào)度和財政總預算會計工作，監(jiān)管全市政府采購工作，監(jiān)管本級行政事業(yè)單位會計核算工作。
7
、負責本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)管，負責本級國有資本經(jīng)營預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督，組織開展行政事業(yè)單位會計決算報表及公共資源統(tǒng)計分析評價工作。
8
、負責本級各項財政專項資金的安排和監(jiān)督管理，管理本級財政社會保障支出，監(jiān)管社會保障資金。
9
、參與財政性資金項目安排總量研究，組織調(diào)度財政性基本建設(shè)資金，參與審核財政性資金投資項目工程概算，承擔財政性資金投資項目工程預算、結(jié)算和竣工財務決算審核工作，對財政性資金建設(shè)項目實施財務監(jiān)管，參與工程造價管理。
10
、監(jiān)督檢查財稅等方面法律法規(guī)和政策的執(zhí)行情況，查處和反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議，承擔財政支出績效管理工作。
11
、管理全市會計工作，依法指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務所的業(yè)務，指導和管理社會審計工作。
12
、承辦市人民政府和上級財政部門交辦的其他事項。
（二）人員構(gòu)成情況
市財政局全年定編人數(shù)165名，其中：行政編制45名、參公管理事業(yè)編制87名、事業(yè)編制10名、工勤編制23名。
2014
年末實有在職人數(shù)135人，其中：實有在職行政及參公管理編制114人、事業(yè)人員9人、工勤人員12人。
2014
年末實有退休人員46人。
（三）預算年度的主要工作任務
（1）著力抓好征管，提升財政整體實力。一是完善內(nèi)部稅收征管監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)，加強財稅審等部門的協(xié)作和溝通，抓好重點稅源企業(yè)跟蹤服務，加強房地產(chǎn)業(yè)、建安業(yè)等重點行業(yè)的稅收催繳及稽查工作，確保應收盡收、足額入庫。二是出臺《樂昌市協(xié)稅護稅工作實施方案》、《樂昌市協(xié)稅護稅工作考核實施方案》，成立市協(xié)稅護稅領(lǐng)導小組及領(lǐng)導小組辦公室，明確部門責任，實行考核獎懲機制，防止稅收流失。三是加強土地出讓收益金、國有資源有償使用費、政府性基金收入等非稅收入征管，加大盤活黃圃農(nóng)貿(mào)市場、廊田農(nóng)貿(mào)市場等資產(chǎn)存量工作力度，提高資產(chǎn)使用效益。
（2）著力優(yōu)化支出，改善民生保障水平。一是實行支出進度協(xié)調(diào)會議制度，簡化支出審批程序，全面清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，全面開展逾期債務清理工作，盤活各類沉淀資金，增強政府統(tǒng)籌運用資金的能力。二是不斷加大支出管理力度，加大資金支出進度，注重增加財政資金用于保障民生等公共支出。1-10月，全市11類民生支出完成124.183萬元，占公共財政預算支出比重達80.47%，同比提高2.87個百分點。三是十件民生實事支出進度較快。投入十件民生實事資金14,801萬元，超出資金安排數(shù)1,269萬元，其中提升就業(yè)社保水平、加強公共文化服務、完善住房保障及改善農(nóng)村基本生產(chǎn)生活水平4項支出已提前完成全年支出任務。四是大力壓縮一般性支出，深入開展嚴格公務接待標準專項整治行動，停止安排新建政府性樓堂館所支出，全面落實清理黨政機關(guān)和領(lǐng)導干部辦公用房政策，出臺差旅費、外賓接待費、會議費三個制度，嚴禁“三公”經(jīng)費開支過大、超預算或無預算安排支出等。1-9月（按季度統(tǒng)計），全市“三公”經(jīng)費及會議費比去年同期減少847萬元，減少23.86%，騰出更多財力用于重點支出和保障民生。
（3）著力改革創(chuàng)新，深化財政體制改革。一是完善政府預算編制制度和預算編制，推動預算管理體制改革。二是組織建立事權(quán)與支出責任相適應的制度和改進預算管理制度建立現(xiàn)代財政制度的專題調(diào)研，科學分配全市農(nóng)村綜合改革資金，出臺產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園財政體制實施意見，推動政府事權(quán)財權(quán)改革。三是將鎮(zhèn)級財政資金及財政專戶管理的財政性資金納入集中支付，深化預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，探索財務核算信息集中監(jiān)管，深入推進國庫集中支付改革。四是健全政府采購協(xié)議供貨制度、政府集中采購目錄及限額標準，深入推進政府采購制度改革。五是深入推進“收支兩條線”管理改革，杜絕亂收費、亂罰款行為，規(guī)范政府非稅收入秩序。六是積極開展事業(yè)單位財務規(guī)則、行政單位會計制度、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制知識、農(nóng)村財會人員財政支農(nóng)政策等培訓教育，組織行政事業(yè)單位財稅、內(nèi)控、會計知識競賽，促進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范和鎮(zhèn)村兩級規(guī)范依法理財。七是深入開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，規(guī)范黨政事業(yè)單位資產(chǎn)管理。八是加強政府債務管理，努力防范財政風險。九是將全市中心城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理推向市場化運營，實行財政檢查和財政審計服務協(xié)議外購制度，完善政府購買公共服務機制。
（4）著力勤政廉政，強化財政監(jiān)督管理。一是開展一般性轉(zhuǎn)移支付資金和省級財政專項資金常規(guī)性監(jiān)督檢查等專項檢查，規(guī)范財政資金管理，防范資金風險。二是深入推進“小金庫”專項檢查整治和“三公”經(jīng)費監(jiān)管工作，積極穩(wěn)妥推進預決算公開及“三公”經(jīng)費公開，不斷提高財政運行質(zhì)量。三是嚴格落實抽查、巡查制度，從財政性資金的申請、撥付、使用等全部環(huán)節(jié)加強對財政性資金的監(jiān)管，確保財政性資金的安全、高效。四是提升績效理念，落實績效責任。完成了2013年度部門決算類、企業(yè)類（含集體企業(yè)）、金融類、固定資產(chǎn)投資類等報表編制、匯編、審核、上報分析等工作，對巖溶地區(qū)石漠化綜合治理工程中央和省級基建投資項目資金、2013年暴雨洪澇干旱災害應急恢復中央基建投資項目資金、2013年自然災害救助補助資金、2013年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金進行了績效自我評價，促進財政績效管理體系建設(shè)，促進財政資金配置優(yōu)化和使用效益的提高。五是完成了2013年巖溶地區(qū)石漠化綜合治理工程、月嶺電站增效擴容改造工程等重大項目結(jié)算審核，進一步規(guī)范了項目管理，節(jié)約了財政資金。
（5）著力圍繞中心，服務全市發(fā)展大局。一是組織開展全市事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)登記工作，推動全市各單位完成辦公用房整改8000多平方米，領(lǐng)導干部完成辦公用房整改4000多平方米。二是足額安排糧食風險基金并及時按季發(fā)放地方儲備糧、油利費，繼續(xù)支持做好我市地方儲備糧油工作；發(fā)放家電下鄉(xiāng)、摩托車下鄉(xiāng)清算資金156.80萬元；發(fā)放2013年種糧農(nóng)民補貼2909萬元，惠及農(nóng)戶68882戶。三是及時撥付義務教育公用經(jīng)費、國家助學金、農(nóng)村義務教育階段家庭困難學生生活費、山區(qū)和農(nóng)村邊遠山區(qū)義務教育學校教師崗位津貼，認真落實中小學校安工程、教育創(chuàng)強等民生實事，促進地方教育協(xié)調(diào)發(fā)展；推動電影下鄉(xiāng)、“三館”（站）免費開放，推進文化事業(yè)繁榮；足額落實“平安樂昌”社會治安視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)、司法救助專項資金、一村（社區(qū)）一法律顧問經(jīng)費，促進社會和諧穩(wěn)定。四是積極發(fā)放農(nóng)作物良種補貼、生態(tài)公益林損失性補助資金、農(nóng)村低收入貧困農(nóng)戶住房補貼、農(nóng)機購置補貼等涉農(nóng)補貼5,960萬元，確?；蒉r(nóng)政策落實。五是堅持科學規(guī)劃、創(chuàng)新舉措、突出重點、強力推進北鄉(xiāng)鎮(zhèn)新村村扶貧開發(fā)“雙到”工作，進一步完善財政扶貧資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、財政支農(nóng)專項資金縣級報賬制度，協(xié)助全市44個省定貧困村累計投入幫扶資金1.54億元。
(6)
著力聚焦“四風”，抓好教育實踐活動。黨的群眾路線教育實踐活動是我局2014年黨建工作的中心任務，是開展各項工作的重中之重。自活動開展以來，全局5個黨支部，80名黨員全部參加教育實踐活動，參與覆蓋面達100%。局黨組在嚴格執(zhí)行上級部門統(tǒng)一部署的基礎(chǔ)上，立足于不同階段的不同特點，創(chuàng)造性地開展工作，使整個活動“規(guī)定動作做到位，自選動作有特色”，有力有序推進教育實踐活動各項工作。全局黨員干部深化學習教育，廣泛聽取意見，深入查擺問題，勇于開展批評，認真整改落實，全面建章立制。至目前，專題民主生活會意見建議整改方案29條突出問題已完成整改25條，牽頭負責的5個專項整治行動“整治違規(guī)設(shè)立‘小金庫’”已完成任務，22項制度（方案）建設(shè)計劃已完成20項，領(lǐng)導班子個人整改清單除“深化財政體制改革”需長期堅持、“推進‘規(guī)范化財政所’創(chuàng)建”為2016年底前完成外，已全部完成整改工作。
二、收入決算說明
年收入決算3291.41萬元，其中：一般公共預算撥款3291.41萬元，其他收入（財政專戶撥款、基金預算撥款等）0萬元。
三、支出決說明
年支出決算3291.41萬元，其中：財政撥款安排支出3291.41 萬元，其他收入撥款（財政專戶撥款、基金撥款等）安排支出0萬元。
財政撥款支出按用途劃分：
（一）
基本支出決算1074.87萬元，占財政撥款支出的32.66%。其中：工資福利支出 萬元；商品和服務支出 萬元；對個人和家庭的補助 萬元；其他資本性支出 萬元。
2014
年財政撥款安排的基本支出共1074.87萬元，具體情況如下（按照對應科目進行說明）；
1.
一般公共服務決算支出797.96萬元，主要支出市財政局本部、市財政國庫支付中心、市財政局基層財政所、市財政投資評審中心、市非稅收入征收管理中心人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費。
2.
社會保障和就業(yè)支出決算支出161.35萬元，主要支出歸口管理的行政單位退休人員經(jīng)費。
3.
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育決算支出41.33萬元，主要支出行政事業(yè)單位醫(yī)療保險單位部分。
4.
農(nóng)林水決算支出10.39萬元，主要支出市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室人員及日常公用經(jīng)費。
5.
資源勘探信息等決算支出63.85萬元，主要支出市公共資產(chǎn)管理中心和市土地儲備中心人員經(jīng)費及日常公用經(jīng)費。
（二）項目支出決算2216.54萬元，占財政撥款支出的67.34%。
2014
年財政撥款安排的項目支出共2216.54萬元，具體情況如下（按照對應科目進行說明）：
1.
一般公共服務項目決算支出2210.04萬元。
2.
農(nóng)林水項目決算支出5萬元。
3.
資源勘探信息項目支出1.5萬元。
四、“三公”經(jīng)費支出說明
2014
年“三公”經(jīng)費財政撥款支出共110萬元。
具體情況如下（按照對應科目進行說明）：
1.
因公出國（境）費支出0元。
2.
公務用車購置及運行費支出40萬元，主要包括：（1）報廢0輛、更新購置0輛，購置支出0元，平均每輛0元；（2）公務車保有量6輛，全年運行費支出40萬元，平均每輛6.67萬元。
3.
公務接待費支出70萬元。
附件4-2014年度樂昌市財政局預決算公開表格.xls
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號
