2015
年度樂(lè)昌市 財(cái)政局 決算公開(kāi)
目 錄
第一部分 2015年市財(cái)政局部門(mén)決算基本情況說(shuō)明
一、
部門(mén)基本情況
二、
收入決算說(shuō)明
三、
支出決算說(shuō)明
四、
“三公經(jīng)費(fèi)”支出說(shuō)明
第二部分 2015年市財(cái)政局部門(mén)決算表
一、
部門(mén)收支決算總表
二、
收入決算表
三、
支出決算表
四、
財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、
部門(mén)“三公”支出信息統(tǒng)計(jì)表
八、
“三公”支出決算明細(xì)表
九、
政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
部門(mén)決算基本情況說(shuō)明
一、部門(mén)基本情況
（一）部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能
2015
年末預(yù)算組成單位共7個(gè)，分別是市財(cái)政局本部、市公共資產(chǎn)管理中心、市財(cái)政國(guó)庫(kù)支付中心、市財(cái)政局基層財(cái)政所、市農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室、市財(cái)政投資評(píng)審中心、市非稅收入征收管理中心。
樂(lè)昌市財(cái)政局主要職能：
1
、貫徹執(zhí)行國(guó)家和省有關(guān)財(cái)政、稅收工作的方針政策和法律法規(guī)，組織起草財(cái)政、稅收、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、政府債務(wù)管理等方面的規(guī)范性文件，制定行政事業(yè)單位資金管理、會(huì)計(jì)核算、資產(chǎn)管理、政府采購(gòu)等財(cái)政管理的制度并監(jiān)督執(zhí)行。
2
、擬訂財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃，參與分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控、綜合平衡社會(huì)財(cái)力和推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化的建議，執(zhí)行中央與地方、國(guó)家與企業(yè)的分配政策。
3
、承擔(dān)市級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度市級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行，受市人民政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市級(jí)和全市預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告決算；制定行政事業(yè)單位開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，審核批復(fù)市級(jí)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算，擬訂市對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制并組織實(shí)施。
4
、制定全市財(cái)政和預(yù)算收入計(jì)劃，管理和監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)政收入，負(fù)責(zé)組織耕地占用稅、契稅的征收管理。
5
、負(fù)責(zé)市級(jí)非稅收入及各項(xiàng)政府性基金管理，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，管理彩票資金，管理政府債務(wù)和政府主權(quán)外債業(yè)務(wù)，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，管理財(cái)政票據(jù)，管理財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯，參與監(jiān)管住房保障和住房公積金。
6
、負(fù)責(zé)本級(jí)財(cái)政資金調(diào)度和財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)工作，監(jiān)管全市政府采購(gòu)工作，監(jiān)管本級(jí)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算工作。
7
、負(fù)責(zé)本級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，負(fù)責(zé)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督，組織開(kāi)展行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)決算報(bào)表及公共資源統(tǒng)計(jì)分析評(píng)價(jià)工作。
8
、負(fù)責(zé)本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金的安排和監(jiān)督管理，管理本級(jí)財(cái)政社會(huì)保障支出，監(jiān)管社會(huì)保障資金。
9
、參與財(cái)政性資金項(xiàng)目安排總量研究，組織調(diào)度財(cái)政性基本建設(shè)資金，參與審核財(cái)政性資金投資項(xiàng)目工程概算，承擔(dān)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目工程預(yù)算、結(jié)算和竣工財(cái)務(wù)決算審核工作，對(duì)財(cái)政性資金建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)管，參與工程造價(jià)管理。
10
、監(jiān)督檢查財(cái)稅等方面法律法規(guī)和政策的執(zhí)行情況，查處和反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議，承擔(dān)財(cái)政支出績(jī)效管理工作。
11
、管理全市會(huì)計(jì)工作，依法指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)工作。
12
、承辦市人民政府和上級(jí)財(cái)政部門(mén)交辦的其他事項(xiàng)。
（二）人員構(gòu)成情況
市財(cái)政局全年定編人數(shù)165名，其中：行政編制45名、參公管理事業(yè)編制87名、事業(yè)編制10名、工勤編制23名。
2015
年末實(shí)有在職人數(shù)151人，其中：實(shí)有在職行政及參公管理編制114人、事業(yè)人員8人、工勤人員29人。
2015
年末實(shí)有退休人員47人。
（三）預(yù)算年度的主要工作任務(wù)
（1）進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算管理改革。按照新《預(yù)算法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》等法規(guī)、文件的要求，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)預(yù)算改革，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理。
（2）進(jìn)一步壯大地方可用財(cái)力。健全完善協(xié)稅護(hù)稅工作機(jī)制，提高稅收征管質(zhì)量。健全政府非稅收入收繳管理制度，增加可用財(cái)力。完成東風(fēng)果場(chǎng)、鉛鋅礦、老坪石搬遷區(qū)、鐵三處土地、樂(lè)昌貯木場(chǎng)等資產(chǎn)的接管及權(quán)屬登記工作，及時(shí)處置違規(guī)公務(wù)用車(chē)，開(kāi)展對(duì)市屬二級(jí)事業(yè)單位資產(chǎn)清理工作，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估工作的監(jiān)管，確保國(guó)有資產(chǎn)安全、完整。推進(jìn)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)“陽(yáng)光招租”計(jì)劃，對(duì)已到期商鋪實(shí)施分期分批招租，增加非稅收入。全面清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，盤(pán)活各類(lèi)沉淀資金，提高財(cái)政資金使用效益。推進(jìn)畔尾田、城南新區(qū)、石子坑二期、竹林公園低洼地塊、全民健身廣場(chǎng)、坪石鎮(zhèn)雞公坵、樂(lè)城人民路桔園加油站等重點(diǎn)項(xiàng)目收儲(chǔ)進(jìn)度，挖掘儲(chǔ)備土地升值潛力，為市委、市政府的重點(diǎn)項(xiàng)目提供土地和資金支持。創(chuàng)新抓好經(jīng)營(yíng)性領(lǐng)域的財(cái)政資金，試行各項(xiàng)資金的融資管理模式，形成財(cái)政資金的良性循環(huán)。
（3）進(jìn)一步深化政府采購(gòu)工作。加強(qiáng)政府采購(gòu)制度建設(shè)，深化政府采購(gòu)改革，不斷拓寬政府采購(gòu)范圍，加強(qiáng)監(jiān)管力度，提升政府采購(gòu)信息化、透明化管理水平。
（4）進(jìn)一步化解財(cái)政債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全面開(kāi)展地方政府存量債務(wù)清理甄別工作，加大財(cái)政對(duì)外借款清查工作力度，催促借款單位科學(xué)制定還款計(jì)劃，采取行政、法律、經(jīng)濟(jì)等手段加大借款追收力度。完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，科學(xué)合理制定全市借款、還款計(jì)劃，努力防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
（5）進(jìn)一步加強(qiáng)基層財(cái)政管理。切實(shí)履行財(cái)政業(yè)務(wù)主管部門(mén)職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政所的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，加快“規(guī)范化財(cái)政所”建設(shè)，提高鎮(zhèn)村財(cái)務(wù)管理水平。
（6）進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。建立預(yù)算支出執(zhí)行責(zé)任制度，落實(shí)支出進(jìn)度通報(bào)提醒及處罰制度，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。進(jìn)一步推進(jìn)以縣鎮(zhèn)財(cái)政體制改革為主的農(nóng)村綜合改革，逐步建立事權(quán)與責(zé)任支出相適應(yīng)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制。加大教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、文化體育等社會(huì)事業(yè)領(lǐng)域投入，解決重點(diǎn)民生問(wèn)題，建立覆蓋更廣泛的基本公共服務(wù)體系。繼續(xù)積極爭(zhēng)取省新十件民生實(shí)事資金與政策，推進(jìn)民生事業(yè)持續(xù)發(fā)展。規(guī)范財(cái)政供養(yǎng)范圍，深化事業(yè)單位改革和政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)改革，完善財(cái)政資金退出機(jī)制。
（7）進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)庫(kù)管理改革。進(jìn)一步規(guī)范國(guó)庫(kù)集中支付管理，大力推行公務(wù)卡改革，禁止違規(guī)將財(cái)政資金從零余額賬戶(hù)支付到單位銀行賬戶(hù)。繼續(xù)開(kāi)展預(yù)算單位銀行賬戶(hù)清理檢查，建立健全預(yù)算單位銀行賬戶(hù)審批、備案、年檢制度，嚴(yán)控預(yù)算單位新增開(kāi)設(shè)賬戶(hù)，完善單位銀行賬戶(hù)相關(guān)信息管理系統(tǒng)建設(shè)，提高賬戶(hù)管理信息化水平。大力開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作，在試點(diǎn)17個(gè)鎮(zhèn)街的基礎(chǔ)上全面實(shí)施市級(jí)一級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管改革，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付資金事前、事中的內(nèi)外實(shí)時(shí)監(jiān)控，保障資金支付安全。
（8）進(jìn)一步突出財(cái)政監(jiān)督檢查。牢固樹(shù)立財(cái)政“大監(jiān)督”理念，建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相互制約、相互協(xié)調(diào)的財(cái)政運(yùn)行機(jī)制，深化財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)，加快推進(jìn)省級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金檢查，深化會(huì)計(jì)監(jiān)督，探索第三方重點(diǎn)評(píng)價(jià)，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。深入推進(jìn)“收支兩條線”管理改革，進(jìn)一步規(guī)范政府非稅收入秩序。鞏固擴(kuò)大“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理成果，規(guī)范機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理。
（9）進(jìn)一步強(qiáng)化干部監(jiān)督管理。鞏固擴(kuò)大教育實(shí)踐活動(dòng)成果，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變作風(fēng)，加強(qiáng)對(duì)干部的紀(jì)律教育，建立健全反對(duì)“四風(fēng)”制度，并持之以恒地抓好落實(shí)，推動(dòng)建立改進(jìn)作風(fēng)的長(zhǎng)效機(jī)制，增強(qiáng)干部對(duì)紀(jì)律的敬畏心和遵從度，樹(shù)立財(cái)政部門(mén)良好形象。
二、收入決算說(shuō)明
年收入決算1856.35萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算撥款1856.35萬(wàn)元，其他收入（財(cái)政專(zhuān)戶(hù)撥款、基金預(yù)算撥款等）0萬(wàn)元。
三、支出決說(shuō)明
年支出決算1856.35萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款安排支出1856.35 萬(wàn)元，其他收入撥款（財(cái)政專(zhuān)戶(hù)撥款、基金撥款等）安排支出0萬(wàn)元。
財(cái)政撥款支出按用途劃分：
（一）
基本支出決算1187.85萬(wàn)元，占財(cái)政撥款支出的64%。其中：工資福利支出774.87萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出156.04萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助250.93萬(wàn)元；其他資本性支出6.01萬(wàn)元。
2015
年財(cái)政撥款安排的基本支出共1187.85萬(wàn)元，具體情況如下（按照對(duì)應(yīng)科目進(jìn)行說(shuō)明）；
1.
一般公共服務(wù)決算支出866.34萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加68.38萬(wàn)元。主要支出市財(cái)政局本部、市財(cái)政國(guó)庫(kù)支付中心、市財(cái)政局基層財(cái)政所、市財(cái)政投資評(píng)審中心、市非稅收入征收管理中心人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)。
2.
社會(huì)保障和就業(yè)支出決算支出204.03萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加42.68萬(wàn)元。主要支出歸口管理的行政單位退休人員經(jīng)費(fèi)。
3.
醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育決算支出47.61萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加6.28萬(wàn)元。主要支出行政事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)單位部分。
4.
農(nóng)林水決算支出12.8萬(wàn)元，比上年決算增加2.41萬(wàn)元，主要支出市農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室人員及日常公用經(jīng)費(fèi)。
5.
資源勘探信息等決算支出57.07萬(wàn)元，比上年決算減少6.78萬(wàn)元，主要支出市公共資產(chǎn)管理中心人員經(jīng)費(fèi)及日常公用經(jīng)費(fèi)。
（二）項(xiàng)目支出決算668.49萬(wàn)元，占財(cái)政撥款支出的36%，與上年決算相比，減少69%。
2015
年財(cái)政撥款安排的項(xiàng)目支出共 668.49 萬(wàn)元，具體情況如下（按照對(duì)應(yīng)科目進(jìn)行說(shuō)明）：
1.
一般公共服務(wù)服務(wù)項(xiàng)目決算支出647.1萬(wàn)元，比上年決算減少1562.94萬(wàn)元，主要原因是：實(shí)施項(xiàng)目不同。主要支出項(xiàng)目有財(cái)政部門(mén)信息化建設(shè)，預(yù)算單位信息系統(tǒng)建設(shè)與維護(hù)，2015年外經(jīng)金融審核補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，2015年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理改革補(bǔ)助資金，財(cái)稅征收手續(xù)費(fèi)，財(cái)政部門(mén)修繕費(fèi)，財(cái)政各項(xiàng)工本費(fèi)，非稅征收經(jīng)費(fèi)。
2.
農(nóng)林水項(xiàng)目決算支出19.39萬(wàn)元，比上年決算增加14.39 萬(wàn)元，主要原因是：增加項(xiàng)目。主要支出項(xiàng)目有我市涉農(nóng)資金專(zhuān)項(xiàng)整治行動(dòng)重點(diǎn)檢查工作外購(gòu)服務(wù)費(fèi)用。
3.
其他項(xiàng)目決算支出2萬(wàn)元，比上年決算增加2萬(wàn)元。主要支出項(xiàng)目有企業(yè)信息管理經(jīng)費(fèi)。
四、“三公”經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
2015
年“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出共46.41萬(wàn)元，與上年決算數(shù)相比減少42%。
具體情況如下（按照對(duì)應(yīng)科目進(jìn)行說(shuō)明）：
1.
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0元。
2.
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出14.21萬(wàn)元，主要包括：（1）報(bào)廢0輛、更新購(gòu)置0輛，購(gòu)置支出0元，平均每輛0元；（2）公務(wù)車(chē)保有量6輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出14.21萬(wàn)元，平均每輛2.37萬(wàn)元。
3.
公務(wù)接待費(fèi)支出32.2萬(wàn)元。
附件4：2015年度樂(lè)昌市部門(mén)決算公開(kāi)表格.xls
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號(hào)
